Річна звітність 2019. Податкові новації 2020

Київ, 20 грудня
09:00 - 17:30
Олександр КЛУНЬКО

експерт-консультант з питань оподаткування, колишній заступник начальника Головного управління непрямих податків ДПАУ (1991–1997 рр.), входив до складу групи із впровадження непрямих податків в Україні, розробник численних схем оптимізації оподаткування, має за плечима більше 150 виграних судових справ у податкової служби, автор значної кількості публікацій у ЗМІ. Досвід лекторської діяльності - 29 років, більше 1500 проведених семінарів.

Реєстрація

Увага, кількість місць обмежена!

Програма та регламент семінару

  • free_breakfast

      9:00 – 10:00    Реєстрація та кава-брейк

  • list

    10:00 – 13:00    Семінар

  • restaurant

    13:00 – 14:00    Обід

  • list

    14:00 – 16:00    Семінар

  • free_breakfast

    16:00 – 16:30    Перерва

  • list

    16:30 – 17:30    Семінар

  • description

    Програма семінару

    Річна звітність

    • Аналіз податково-облікових змін 2019 року у поєднанні з практичними прикладами, перевірками, рішеннями за скаргами і судовою практикою.

    Податок на прибуток

    • Декларація з податку на прибуток і додатки до неї за 2019 рік. Нюанси заповнення форм.
    • Помилки і спірні питання під час заповнення фінансової та податкової звітності за 2019 рік, практичні поради щодо їх усунення.
    • Вимоги фіскальних органів стосовно подання повної фінансової звітності.
    • Нюанси, особливості та помилки під час підготовки і подання податкової й фінансової звітності за 2019 рік.
    • Практика податкових планових документальних перевірок у 2019 р. на конкретних прикладах.
    • Проблемні питання з податку на прибуток під час заповнення фінансової звітності.
    • Оренда, ремонти, поліпшення, основні засоби, амортизація, коригування, благодійність тощо.
    • Переплати, авансові внески, повернення надміру сплаченого податку.
    • Перелік пільгових країн і зміни до цього переліку, пільгові форми створення підприємств. Вплив на податковий облік.
    • ЗЕД-операції (експорт/імпорт товарів (робіт, послуг)).
    • Сумнівна і безнадійна заборгованість. Позитивне втручання Мінфіну у вирішення спірних питань на користь платників податків.
    • Витрати «подвійного призначення».
    • Переоцінка активів і альтернатива – зменшення корисності активу.

    Первинні документи

    • Зміна статусу первинних документів, захист від можливого визнання їх недійсними контролерами крізь призму Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні».
    • Практика перевірок первинних документів та їх замінників. Судовий захист первинних документів.
    • Практика застосування замінників первинних документів і податкових накладних.
    • Вимоги до первинних документів та їх замінників.
    • «Безтоварність» первинних документів.

    ПДВ

    • Продаж нижче собівартості. Збиткові операції, у тому числі при експорті. База оподаткування у разі постачання товарів (послуг).
    • Послаблення в нарахуванні ПДВ з умовного продажу товарів (послуг).
    • Правило «1095 днів» за податковими накладними, податковим кредитом, практичні приклади застосування і наслідки цього правила.
    • ПН/РК: обов'язкові реквізити, реєстрація.
    • Аналіз причин, практичні поради й рекомендації для побудови захисту від штрафів 10-50% за нереєстрацію/несвоєчасну реєстрацію ПН\РК, судова практика.
    • Аналіз переваг та недоліків майбутніх змін до форм ПН і РК.
    • «Робота» із помилковими, задвоєними і подібними ПН/РК.
    • Програмне забезпечення ДФС щодо ЄРПН і приклади роботи з ним під час реєстрації ПН/РК.
    • Дата оформлення експортних МД (ВМД) та її ув'язка з датою податкових накладних за ставкою ПДВ 0%. Новації від МФУ і ДФС.
    • Питання відшкодування ПДВ, у тому числі за передоплатами. Повернення переплат з ПДВ.

    Земельний податок, орендна плата.

    • Індексація, оренда, довгострокові договори, спори із податківцями, позитивна судова практика.

    ПДФО, військовий збір, ЄСВ, єдиний податок

    • Захист від фіскальних підходів податківців з питань оподаткування дарунків, господарських витрат, путівок, відряджень. Юридична, документальна, облікова протидія цьому. Позитивна судова практика.
    • Підзвітні витрати працівників підприємства без отримання авансу.
    • Боротьба із вимогами податківців щодо відображення у формі 1ДФ: виплачених доходів підприємцям, поворотної фінансової допомоги, дарунків та інших неоподатковуваних ПДФО операцій. Захист від штрафів.
    • Річне декларування за 2019 р.
    • Безоплатні роздачі. Рекламні операції. Неперсоніфікація.
    • Витрати на виїзні, у тому числі закордонні семінари, ділові поїздки.
    • Представницькі витрати. Харчування.
    • Оподаткування пасивних доходів.
    • Пробачення боргу.

    Різне

    • Накази, що готуються, – узагальнюючі податкові консультації від Мінфіну та ДФС в частині оподаткування і звітності (роздача рекламних матеріалів, гарантійний ремонт, пільги в іТ-сфері, міжнародні перевезення тощо).
    • Контрольно-перевірочна робота
    • Плани-графіки і списки підприємств для перевірок держорганами на 2020 рік. Боротьба із незаконним додатковим включенням платників податків до планів перевірок. Судова практика.
    • Орієнтири і рекомендації під час проведення планових, позапланових, камеральных перевірок у 2020 році.
    • Зустрічні перевірки. Інформаційні запити.
    • Податкові ями, відпрацювання контрагентів, ув'язка із блокуванням податкових накладних і розрахунків коригувань.

    Зміни до ПКУ – 2020

    • ПДВ: реєстрація, перереєстрація, збитковий експорт, відшкодування шкоди, електроенергія, нові строки і штрафи щодо реєстрації ПН/РК, зміна пільг.
    • Податок на прибуток: збільшення кола платників з податку на репатріацію,  розширення операцій для 30% коригування, у тому числі з експорту, удар по курсових різницях і відсотках за кредитами/позиками, амортизація, сільське господарство, умовні дивіденди, реорганізація, введення поняття «ділова мета операції», первинні документи.
    • ПДФО, військовий збір: податкові агенти, збільшення штрафів, помилки в 1ДФ, цивільно-правові договори, прощення боргу, інвестиційні доходи, продаж майна.
    • Спрощена система оподаткування: заяви, витяги, перереєстрація, ІT-сфера, звітність, 4-а і 5-а групи.
    • Штрафні санкції: зміна розміру і порядку нарахування.
    • Контрольно-перевірочна робота: позапланові перевірки, строки, продовження, відповідальність інспекторів, шкода, комісії з розгляду зауважень, Апеляційна рада.
    • Адміністрування і оскарження: пов'язані особи, звітність, взаємне узгодження нарахованих податків.
    • Інші положення ПКУ: рента, податковий борг і застава, пальне, гральний бізнес, постійне представництво тощо.

    План буде доповнено актуальними запитаннями на день проведення семінару.

    Крім того, Ви маєте можливість заздалегідь надіслати письмові запитання на семінар. Для надання повної і розширеної відповіді із посиланнями на реквізити нормативних документів рекомендуємо надсилати запитання не менше ніж за 2 дні до семінару.

Фотогалерея

Варіанти участі

how_to_reg Передплатник

  • schoolЛекція 6 годин
  • local_cafe Кава-брейк
  • restaurant Обід в ресторані

person Непередплатник

  • schoolЛекція 6 годин
  • local_cafe Кава-брейк
  • restaurant Обід в ресторані

Ціни вказано з ПДВ. На семинарі надається пакет документів.

Місце проведення

Київ, вул. Малишко, 1, готель «Братислава»

Зал «Конгрес»

Ресторан

Ресторан «Братислава» - один з найкращих ресторанів Києва! Саме тут наші учасники зможуть насолодитися філіжанкою ароматної кави або чаю та поласувати смачним десертом під час кави-брейка, а також повноцінно пообідати на великій перерві.

Розкішний інтер'єр цього ресторану неодноразово можна було бачити на екранах телевізорів. Саме тут знімали чимало сюжетів «МайстерШеф», оскільки кухню цього ресторану обладнано за останніми тенденціями ресторанного бізнесу

(044) 206-69-91
(044) 206-69-90

Реєстрація